Денежные средства – это не только наличные деньги предприятия, находящиеся в кассе, а также средства на различных счетах, расчетных и депозитных. По их объему определяется платежеспособность предприятия. Когда фирма работает, денежные средства постоянно находятся в движении, поэтому важно таким оборотом грамотно управлять или учитывать.

- контролировать оформление документов по любым сделкам;

- законность совершения операций;

- сохранность денег;

- своевременность оформления и достоверность указанных сведений.

Документы по любому передвижению денежных средств со счетов подписывают руководитель предприятия и бухгалтер. Для снятия наличных денег оформляется денежный чек, где указываются сумма цифрами и прописью, название организации, проставляются подписи. Все это заверяется печатью. Для вложения средств оформляется объявление на взнос наличных, где также заполняются определенные графы. А также со счетов можно осуществлять различные перечисления, например, уплата налогов. Такие операции оформляются платежным поручением.

В кассе предприятия поступления денег и их расходование проходят по приходному или расходному кассовому ордеру. Для этих целей назначается кассир, с которым подписывается договор о материальной ответственности. Для хранения денег выделяется специальное средство – сейф банковский влагостойкий. В конце дня кассир его опечатывает своей печатью или вводит пароль. Лучше всего сейф ставить под охрану или же все помещение, где сейф расположен.